该议案尚需提交公司2024年年度股东大会审议

　　公司及控股子公司取上述联系关系方发生的日常运营联系关系买卖均是根据两边一般出产运营和营业成长的需要发生的，属于一般的贸易买卖行为，对于公司及控股子公司取联系关系方的日常运营均是需要的、有益的，而且遵照了公开、公允、的订价准绳，没害公司和非联系关系股东的好处，同时联系关系买卖不会对公司的性形成影响。

　　2025年4月27日，公司召开的第七届董事会2025年第二次会议审议通过了《关于续聘公司2025年年度审计机构的议案》，同意继续聘用中审众环为公司2025年年度审计机构。该议案尚需提交公司股东大会审议。

　　赫克乐斯是公司于2024年9月成立的参股子公司，鉴于现实营业需求，公司及控股子公司打算向赫克乐斯发卖精品纸包拆产物。此次新增的日常运营联系关系买卖估计将无效推进公司内部资本的整合取优化资本设置装备摆设。

　　3、运营范畴：一般运营项目是：供应链办理办事；包拆材料及成品发卖；新材料手艺研发；国内商业代办署理；消息征询办事（不含许可类消息征询办事）；运输代办署理（不含航空客货运代办署理办事和水运输代办署理）；人工智能公共办事平台手艺征询办事；消息手艺征询办事；企业抽象筹谋；企业办理；市场营销筹谋；软件开辟；消息系统集成办事；建建材料发卖；农副产物发卖；新颖生果批发；日用百货发卖；食用农产物批发；食用农产物零售；化工产物发卖（不含许可类化工产物）。（除依法须经核准的项目外，凭停业执照依法自从开展运营）。许可运营项目是：货色进出口；手艺进出口；食物运营（发卖预包拆食物）；食物进出口。（依法须经核准的项目，经相关部分核准后方可开展运营，具体运营项目以相关部分核准文件大概可证件为准）。

　　出于隆重角度考虑，公司基于目前可获打消息，对存正在减值迹象的存货计提了存货贬价预备。减值测试资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值预备并计入减值。

　　5、取公司的关系：2024年9月，公司让渡持有鼎承智印48%股权；正在过去十二个月内，公司监事李青山、高级办理人员吕伟兼任鼎承智印董事，按照《深圳证券买卖所股票上市》6.3.3条，截至2025年9月18日前，鼎承智印被视为本公司的联系关系法人，公司及控股子公司取鼎承智印发生的买卖为联系关系买卖。

　　调整后：公司及控股子公司将向赫克乐斯发卖商品，估计2025年发卖额不跨越人平易近币10,000万元。

　　公司于2025年4月27日召开的第七届董事会2025年第二次会议审议通过了《关于调整公司2025年日常运营联系关系买卖估计的议案》，因现实营业需要，公司及控股子公司取深圳兴鑫互联科技无限公司及其控股子公司深圳兴萌智制科技无限公司、深圳兴智数联科技无限公司（以下统称“兴鑫互联及控股子公司”）的2025年日常运营联系关系买卖估计需进行调整；新增公司及控股子公司取赫克乐斯包拆无限公司（以下简称“赫克乐斯”）的2025年日常运营联系关系买卖估计。按照《深圳证券买卖所股票上市》《深圳证券买卖所上市公司自律监管第1号——从板上市公司规范运做》《公司章程》等相关，调整后的议案将替代原议案提交股东大会审议。

　　深圳劲嘉集团股份无限公司(以下简称“公司”)2024年年度全文及摘要经公司第七届董事会2025年第二次会议审议通过。公司《2024年年度》于2025年4月29日于巨潮资讯网（），《2024年年度摘要》于2025年4月29日正在《证券时报》《中国证券报》《证券日报》《上海证券报》和巨潮资讯网（）。

　　公司于2011年收购江西丰彩丽印刷包拆无限公司构成商誉8,650.73万元，已于2023年度计提减值预备3,138.34万元，经减值测试，本年度计提减值预备2,016.49万元。

　　5、取公司的关系：公司持有佳信（）无限公司100%股权，2024年12月，佳信（）无限公司以减资的体例退出持有的颐中包拆30%股权，正在过去十二个月内，颐中包拆为公司能对其严沉影响的联营企业。按照《深圳证券买卖所股票上市》6.3.3条，正在2025年12月4日前，颐中包拆被视为本公司的联系关系法人，公司及控股子公司取颐中包拆发生的买卖为联系关系买卖。

　　经核查，监事会认为，公司本次调整2025年过活常联系关系买卖估计是基于买卖两边营业规划做出的，调整后的联系关系买卖内容和订价政策公允合理，不存正在损害公司及股东特别是中小股东好处的景象；决策法式，议案按照调整后的内容履行了审议法式，联系关系董事已回避表决，不存正在损害公司和股东好处的景象。

　　拟签字项目合股人：彭翔，2000年成为中国注册会计师，2001年起起头处置上市公司审计，2010年起起头正在中审众环执业，2024年起为公司供给审计办事。比来三年签订6家上市公司审计。

　　公司第七届董事会审计委员会选聘小组对中审众环按照选聘年度审计会计师事务所的评价尺度，对中审众环会计师事务所的招聘文件进行评价，评价要素包罗审计费用报价、会计师事务所的天分前提、执业记实、质量办理程度、工做方案、人力及其他资本配备、消息平安办理、风险承担能力程度等，经评价，公司第七届董事会审计委员会选聘小组认为中审众环具备证券、期货相关营业从业资历，可以或许胜任为上市公司供给审计办事并具备投资者能力。公司董事会审计委员会同意续聘中审众环为公司2025年年度审计机构，聘期一年，同意将该事项提请公司第七届董事会2025年第二次会议审议。

　　云南长宜科技无限公司为公司联营企业，2025年4月公司已完成股权让渡事宜，公司不再持有云南长宜科技无限公司的股权。本岁暮公司对持有的持久股权投资进行减值测试，计提持久股权投资减值预备869.48万元。

　　2、董事会认为：本次计提减值预备及估计欠债事项是按照公司相关资产的现实并基于隆重性准绳做出，合适《企业会计原则》和本公司相关会计政策的，计提资产减值预备及估计欠债根据充实，表现了会计处置的隆重性准绳，有益于客不雅、公允地反映公司资产价值和财政情况。

　　4、次要财政：截至2024年12月31日，赫克乐斯总资产为1,631,485.19元、归属于母公司的净资产为373,890.98元，2024年度实现停业收入1,631,485.19元、归属于母公司的净利润373,890.98元。

　　5、取公司的关系：公司通过全资子公司中华国际烟草集团无限公司持有赫克乐斯40%股权，赫克乐斯为公司的联营企业，公司按照权益法核算对赫克乐斯的投资收益。公司高级办理人员吕伟为赫克乐斯董事，按照《深圳证券买卖所股票上市》的相关，赫克乐斯为公司联系关系法人，公司及控股子公司取赫克乐斯发生的买卖为联系关系买卖。

　　4、公司及控股子公司将向兴鑫互联及控股子公司采购商品、发卖商品、接管办事及出租衡宇、发卖水电及办理办事；估计2025年采购额不跨越人平易近币24,191.09万元，发卖额不跨越人平易近币3,050万元，接管办事不跨越人平易近币300万元，房租、发卖水电及办事不跨越人平易近币200万元。

　　（2）成立日期：中审众环始创于1987年，是全国首批取得国度核准具有处置证券、期货相关营业资历及金融营业审计资历的大型会计师事务所之一。按照财务部、证监会发布的处置证券办事营业会计师事务所存案名单，中审众环具备股份无限公司刊行股份、债券审计机构的资历。2013年11月，按照财务部等相关要求转制为特殊通俗合股制。

　　深圳劲嘉集团股份无限公司（以下简称“公司”）于2025年4月27日召开了第七届董事会2025年第二次会议及第七届监事会2025年第二次会议，别离审议通过了《关于2024年度不实施利润的议案》，该议案尚需提交公司2024年年度股东大会审议。

　　1、按照《公司章程》利润政策关于现金分红的：“公司正在昔时实现可利润为正值且现金流丰裕，实施现金分红不会影响持续运营”。2024年度归属于上市公司股东的净利润程度降大公司上市以来的最低点，现实可安排现金亦处于低位形态，同时，连系公司2025年的计谋规划，公司打算积极打制新的利润增加点，并加大海外市场开辟力度。正在此布景下，为确保公司资金利用的合取计谋性，资金将优先用于保障公司的持续运营能力，为将来的成长奠基根本。连系《上市公司监管第3号——上市公司现金分红》和《公司章程》的，公司董事会拟定2024年度不派发觉金盈利，不送红股，不以公积金转增股本，以实现公司持续、不变成长，为投资者供给愈加不变、长效的。

　　公司现实人、董事长乔鲁予于2022年3月31日被纪检监察机关采纳留置办法，公司董事、总司理侯旭东于2022年4月1日签收相关通知书后，未及时向公司董事会，导致公司曲至2022年4月15日才披露上述事项。部门投资者以劲嘉股份虚假陈述导致其投资为由对劲嘉股份提起证券虚假陈述诉讼。

　　分析考虑公司2025年资金需求，正在包管公司一般运营和久远成长及合适利润准绳的前提下，拟定2024年度利润预案为：不派发觉金盈利，不送红股，不以公积金转增股本，未利润结转至下一年度。

　　2、公司及控股子公司将向颐中（青岛）包拆无限公司（曾用名青岛嘉泽包拆无限公司，以下简称“颐中包拆”）出租衡宇、采购商品，估计2025年出租衡宇所发卖额供给的办事不跨越人平易近币800万元、采购额不跨越人平易近币200万元。

　　5、取公司的关系：公司持有贵州劲嘉49%股权，贵州劲嘉为公司的联营企业，公司按照权益法核算对其投资收益。按照《企业会计原则第36号——联系关系方披露》相关，认定贵州劲嘉为公司联系关系法人，公司及控股子公司取贵州劲嘉发生的买卖为联系关系买卖。

　　3、公司及控股子公司将向贵州省仁怀市申仁包拆印务无限义务公司（以下简称“申仁包拆”）采购材料及发卖商品，估计2025年采购额不超人平易近币1,000万元、发卖额不跨越人平易近币2,000万元。

　　拟签字项目合股人彭翔、拟签字注册会计师邹行宇、拟放置项目质量复核合股人朱烨比来3年未遭到刑事惩罚、行政惩罚、行政监管办法和自律处分。

　　拟签字注册会计师：邹行宇，2014年成为中国注册会计师，2012年起起头处置上市公司审计，2011年起起头正在中审众环执业，2022年起为公司供给审计办事。比来3年签订4家上市公司审计。

　　3、公司2024年度利润预案尚需提交公司股东大会审议，股东大会将采纳现场会议取收集投票相连系的投票体例进行表决，为中小股东参取现金分红决策供给便当。

　　（6）2024岁暮合股人数量216人、注册会计师数量1,304人、签订过证券办事营业审计的注册会计师人数723人。

　　公司于每一资产欠债表日对持久股权投资等非流动资产进行，当存正在减值迹象时，进行减值测试。减值测试资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值预备并计入减值。

　　本公司及董事会全体包管消息披露的内容实正在、精确、完整，没有虚假记录。

　　公司于2012年收购江苏顺泰包拆印刷科技无限公司构成商誉63,023.04万元，已于2022年度计提减值预备25,448.37万元，经减值测试，本年度计提减值预备2,444.68万元。

　　深圳劲嘉集团股份无限公司（以下简称“公司”或“劲嘉股份”）于2025年4月27日召开的第七届董事会2025年第二次会议及第七届监事会2025年第二次会议审议通过了《关于2024年度计提资产减值预备及估计欠债的议案》，按照《企业会计原则》《深圳证券买卖所股票上市》的相关，为了愈加实正在、精确地反映公司截至2024年12月31日的资产情况和运营，公司对2024岁暮（以下或称“本岁暮”）存货、应收账款、其他应收款、固定资产、持久股权投资、商誉等资产进行了全面清查，正在清查的根本上，对各类存货的可变现净值、应收款子和其他应收款收受接管可能性、固定资产的可变现性以及各类持久股权投资企业的运营、盈利能力等进行了充实的阐发和评估，对估计欠债进行隆重评估，并对可能发生资产减值的资产计提减值预备。具体如下。

　　7、公司及控股子公司将向安徽安泰新型包拆材料无限公司（以下简称“安徽安泰”）发卖商品，估计2025年发卖额不跨越人平易近币11,000万元。

　　3、运营范畴：新型包拆材料及包拆拆潢印刷品的设想、出产加工和发卖；商品商标的设想、印刷；经销包拆材料、包拆机械、印刷材料；商务消息征询；印刷手艺办事、手艺让渡、手艺征询（依法须经核准的项目，经相关部分核准后方可开展运营）。

　　中审众环每年均按营业收入规模采办职业义务安全，并弥补计提职业风险金，采办的职业安全累计补偿限额8亿元，目前尚未利用，能够承担审计失败导致的平易近事补偿义务。

　　本次会计政策变动后，公司将按照《企业数据资本相关会计处置暂行》和《企业会计原则注释第18号》的相关施行。其他未变动部门，仍按照财务部前期公布的《企业会计原则——根基原则》和各项具体味计原则、企业会计原则使用指南、企业会计原则注释通知以及其他相关施行。

　　3、运营范畴：包拆拆潢印刷品印刷（商标印刷、衔接制版营业）（印刷运营许可证无效刻日以许可证为准）。包拆及包拆材料的手艺开辟、手艺让渡；出产、发卖：烟用包拆纸、内衬纸、拆封拉线、BOPP薄膜、卡纸、礼物盒及其他包拆材料、胶黏剂（不含品）、打火机、过滤嘴及其他烟用产物；尝试室检测办事；货色仓储（不含品及国度犯禁品）、搬运拆卸、通俗货色运输。（依法须经核准的项目，经相关部分核准后方可开展运营）。

　　本次会计政策变动前，公司施行财务部发布的《企业会计原则—根基原则》和各项具体味计原则、企业会计原则使用指南、企业会计原则注释通知以及其他。

　　本次会计政策变动是公司按照财务部发布的相关通知的和要求进行的变动，变动后的会计政策可以或许客不雅、公允地反映公司的财政情况和运营，合适相关律例的和公司现实，不会对公司财政情况、运营和现金流量发生严沉影响，亦不存正在损害公司及股东好处的。

　　深圳劲嘉集团股份无限公司（以下简称“公司”）于2025年4月27日召开的第七届董事会2025年第二次会议及第七届监事会2025年第二次会议，别离审议通过了《关于会计政策变动的议案》，具体如下

　　公司将以市场公允价钱为根据，遵照平等志愿、互惠互利、公允公允的准绳，取上述联系关系方发华诞常运营联系关系买卖，不存正在联系关系买卖损害公司好处的行为，也不存正在联系关系买卖向联系关系方输送好处的行为，不会影响公司的性。

　　5、取公司的关系：公司间接持有申仁包拆35%股权，并通过以例间接持有申仁包拆股权：公司持有中华国际烟草集团无限公司100%股权、中华国际烟草集团无限公司持有润伟实业无限公司30%股权长春证书制作、润伟实业无限公司持有上海仁彩印务无限公司60%股权、最终由上海仁彩印务无限公司持有申仁包拆10%股权；公司董事、按照《深圳证券买卖所股票上市》的相关，申仁包拆为公司联系关系法人，公司及控股子公司取申仁包拆发生的买卖为联系关系买卖。

　　按照公司计谋成长需要，为将资金资本集中投入计谋性财产结构，同时规避供应链商业营业的潜正在风险，2025年5月1日起公司不再取兴鑫互联及其控股子公司之间发生供应链商业营业，同时不再开展雷同供应链商业营业，相关款子到期后公司将及时启动催收法式。因而，公司取兴鑫互联及控股子公司的2025年日常运营联系关系买卖估计将调减。

　　经公司第七届董事会董事特地会议2025年第一次会议审议，全体董事认为：公司本次调整2025年过活常联系关系买卖估计金额为公司一般运营所需，公司董事会颠末审慎研判，将公司及控股子公司取个体联系关系方的2025年日常联系关系买卖估计金额调减，以及新增取个体联系关系方的2025年日常联系关系买卖估计，合适公司现实，恪守了公允、公开、的准绳，买卖价钱根据市场价钱确定，订价公允，决策法式，不存正在损害公司和股东好处的景象，不会对公司性发生影响。我们同意调整公司2025年过活常联系关系买卖估计事项，并同意将此议案替代原议案提交公司董事会及股东大会审议。

　　按照《企业会计原则第8号——资产减值》，企业归并所构成的商誉，至多该当正在每年年度结束进行减值测试。商誉该当连系取其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试，资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，该当确认响应的减值。减值金额先抵减资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，做为商誉的减值处置，计入当期损益。

　　（1）中审众环近3年未遭到刑事惩罚，因执业行为遭到行政惩罚1次、自律监管办法1次，规律处分1次，办理办法12次。

　　深圳劲嘉集团股份无限公司（以下简称“公司”或“劲嘉股份”）2024年12月23日召开的第七届董事会2024年第十次会议审议通过了《关于公司2025年日常运营联系关系买卖估计的议案》（以下简称“原议案”），该议案曾经第七届董事会董事特地会议2024年第三次会议审议通过，该议案尚需提交公司股东大会审议。《关于公司2025年日常运营联系关系买卖估计的通知》的具体内容于2024年12月24日于《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》以及巨潮资讯网（）。

　　按照《企业会计原则》和公司相关会计政策，公司对应收款子预期信用进行评估长春证件制作。公司根据信用风险特征将应收款子划分为若干组合，正在组合根本上计较预期信用。对于划分为组合的应收款子，公司参考汗青信用经验，连系当前情况以及对将来经济情况的预测，按照应收账款账期或账龄取整个存续期预期信用率，计较预期信用。公司2024年度计提信用减值预备8,820.41万元。

　　出席本次网上申明会的人员有：董事、总司理侯旭东先生，董事、副总司理、董事会秘书李晓华密斯，财政担任人富培军先生，董事葛怯先生、王文荣先生、吕成龙先生。

　　3、拟聘会计师事务所停业执业证照，次要担任人和监管营业联系人消息和联系体例，拟担任具体审计营业的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系体例。

　　1、董事会审计委员会认为：本次计提减值预备及估计欠债事项合适《企业会计原则》和公司财政办理轨制的相关，可以或许公允地反映公司的财政情况，不存正在损害公司和中小股东好处的，同意把该项议案提交公司董事会审议。

　　为进一步加强投资者程度，公司拟采纳行动如下：一是优化利润政策，正在制定利润政策时，全面、审慎地考量取利润相关的包罗但不限于公司的经停业绩、财政情况、资金需求、成长阶段以及市场等要素，无效均衡投资者的不变获益及公司的持续成长；二是强化投资者关系办理，成立更完美的沟通机制，通过按期举办业绩申明会、投资者欢迎日等，加强取投资者的互动交换，及时回应关心，提拔消息通明度；三是积极摸索股份回购等市值办理手段，正在符律律例及监管要求的前提下当令开展，不变股价、提拔公司价值，为投资者创制更多价值；四是持续聚焦从业成长，提拔焦点合作力，通过立异驱动、办理升级等行动鞭策公司高质量成长。公司将一直有益于公司久远成长和切实保障投资者的准绳，积极、规范地履行利润轨制，取泛博投资者共享公司成长的。

　　《关于续聘公司2025年年度审计机构的议案》尚需提交公司股东大会审议，自公司股东大会审议通过之日起生效。

　　公司2024年度累计计提资产减值预备23,828.75万元，计提估计欠债498.93万元，上述事项将影响2024年度归属于上市公司股东的净利润削减21,173.22万元，2024年度所有者权益削减21,173.22万元。本次计提减值预备及估计欠债曾经中审众环会计师事务所（特殊通俗合股）审计。

　　2023年8月1日，财务部发布《关于印发＜企业数据资本相关会计处置暂行＞的通知》（财会〔2023〕11号），合用于合适企业会计原则相关确认为无形资产或存货等资产类此外数据资本资产，以及企业具有或的、预期会给企业带来经济好处的、但因为不满脚企业会计原则相关资产确认前提而未确认为资产的数据资本资产的相关会计处置，并对数据资本资产的披露提出了具体要求。该自2024年1月1日起施行，企业该当采用将来合用法施行本。

　　经审核，董事会认为：公司按照财务部的相关和要求，对公司进行会计政策变动，使公司的会计政策合适财务部、证监会和深圳证券买卖所等相关，可以或许客不雅、公允地反映公司的财政情况和运营，合适公司和所有股东的好处。本次会计政策变动的决策法式合适相关律例和《公司章程》的，没害公司及中小股东的权益，同意本次会计政策变动。

　　近三年中审众环会计师事务所（特殊通俗合股）已审结的取执业行为相关的平易近事诉讼中尚未呈现需承担平易近事义务的。

　　调整前：公司及控股子公司将向兴鑫互联及控股子公司采购商品、发卖商品、接管办事及出租衡宇、发卖水电及办理办事；估计2025年采购额不跨越人平易近币90,000万元，发卖额不跨越人平易近币50,000万元，接管办事不跨越人平易近币300万元，房租、发卖水电及办事不跨越人平易近币200万元。

　　公司对各项存货进行了减值测试，按照测试，2024年度（以下或称“本年度”）计提各项存货贬价预备1,916.02万元。

　　5、取公司的关系：公司通过全资子公司中华国际烟草集团无限公司持有安徽安泰48%股权，安徽安泰为公司的联营企业，公司按照权益法核算对其的投资收益。按照《企业会计原则第36号——联系关系方披露》相关，认定安徽安泰为公司联系关系法人，公司及控股子公司取安徽安泰发生的买卖为联系关系买卖。

　　公司将于2025年5月13日（礼拜二）下战书15:00～17:00举行2024年度业绩网上申明会，本次网上申明会将采用收集近程的体例举行，投资者可通过以例参取互动交换。为普遍听取投资者的看法和，提前向投资者搜集问题，提问通道自觉出通知之日起。

　　1、公司及控股子公司将向沉庆宏声印务无限义务公司（以下简称“沉庆宏声”）及其控股子公司沉庆宏劲印务无限义务公司（以下统称“沉庆宏声及控股子公司”）发卖商品，估计2025年发卖额不跨越人平易近币12,000万元。

　　2、公司2024年度利润预案不涉及《深圳证券买卖所股票上市》第9.8.1条相关的可能被实施其他风险警示景象。

　　公司于2022年收购恒天贸易无限公司后再受让添加表决权而归并构成商誉400.74万元，经减值测试，本年度计提减值预备400.74万元。

　　8、公司及控股子公司将向赫克乐斯发卖商品，估计2025年发卖额不跨越人平易近币10,000万元。

　　5、取公司的关系：公司持有兴鑫互联44.5%股权，兴鑫互联为公司的联营企业，公司按照权益法核算对兴鑫互联的投资收益。公司高级办理人员富培军、任元丽为兴鑫互联董事，按照《深圳证券买卖所股票上市》的相关，兴鑫互联为公司联系关系法人，公司及控股子公司取兴鑫互联及控股子公司发生的买卖为联系关系买卖。

　　3、运营范畴：包拆材料及印刷材料手艺的设想、研发；让渡自行开辟的手艺；企业抽象筹谋；经济消息征询；计较机软件；自有物业租赁；衔接包拆材料的制版、印刷及出产营业；货色及手艺进出口；无形动产租赁（不含金融租赁营业）。

　　公司于2025年4月27日召开的第七届董事会2025年第二次会议及第七届监事会2025年第二次会议，别离审议通过了《关于会计政策变动的议案》，按照《深圳证券买卖所股票上市》《深圳证券买卖所上市公司自律监管第1号——从板上市公司规范运做》等相关，本次会计政策变动无需提交股东大会审议。

　　沉庆宏劲印务无限义务公司及贵州省仁怀市申仁包拆印务无限义务公司为公司联营企业，因其利润规模下降，本岁暮公司对持有的持久股权投资进行减值测试，别离计提持久股权投资减值预备1,034.05万元、2,754.31万元。

　　3、运营范畴：许可项目：包拆拆潢印刷品、其他印刷品；承印烟草商标、药品商标、食物商标（依法须经核准的项目，经相关部分核准后方可开展运营，具体运营项目以相关部分核准文件大概可证件为准）一般项目：产物包拆设想；防伪包拆手艺的研究和使用；物联网手艺使用、手艺办事；户外告白设想、制做（除依法须经核准的项目外，凭停业执照依法自从开展运营）。

　　经审核，监事会认为：本次会计政策变动是按照财务部修订和公布的企业会计原则等具体原则进行的合理变动，合适《企业会计原则》的相关，本次变动不会对公司财政报表发生严沉影响；相关决策法式合适相关律例、规范性文件及《公司章程》的，不存正在损害公司及股东好处的景象。因而，我们同意公司本次会计政策的变动。

　　上述拟取公司发华诞常运营联系关系买卖的联系关系法人依法存续且出产运营一般，经济效益较好，按照其财政情况，向公司及控股子公司领取的款子构成坏账的可能性较小，具备较好的履约能力。

　　5、公司及控股子公司将向鼎承智印科技无限义务公司（曾用名吉星印务无限义务公司，以下简称“鼎承智印”）发卖商品，估计2025年发卖额不跨越人平易近币15,000万元。

　　注：因现实营业需要，公司及控股子公司取联系关系方估计发生的具体买卖类别和发生金额能够正在2025年日常联系关系买卖估计总金额范畴内进行调剂。

　　2024年12月6日，财务部发布《关于印发＜企业会计原则注释第18号＞的通知》财会〔2024〕24号长春证书制作，了“关于不属于单项履约的包管类质量包管的会计处置”的内容，对不属于单项履约的包管类质量包管发生的估计欠债进行会计核算时，该当按确定的估计欠债金额计入“从停业务成本”和“其他营业成本”等科目。该自印发之日起施行，答应企业自觉布年度提前施行。

　　1、深圳劲嘉集团股份无限公司（以下简称“公司”）2024年度（以下或称“本年度”）利润预案为：不派发觉金盈利，不送红股，不以公积金转增股本，未利润结转至下一年度。

　　（8）2024年度上市公司审计客户家数244家，次要行业涉及制制业，批发和零售业，房地财产，电力、热力、燃气及水出产和供应业，农、林、牧、渔业，消息传输、软件和消息手艺办事业，采矿业，文化、体育和文娱业等，审计收费35,961.69万元。

　　本公司及董事会全体包管消息披露的内容实正在、精确、完整，没有虚假记录、性陈述或严沉脱漏。

　　调整后：公司及控股子公司将向兴鑫互联及控股子公司采购商品、发卖商品、接管办事及出租衡宇、发卖水电及办理办事；估计2025年采购额不跨越人平易近币24191.09万元，发卖额不跨越人平易近币3,050万元，接管办事不跨越人平易近币300万元，房租、发卖水电及办事不跨越人平易近币200万元。

　　中审众环具有处置证券、期货相关营业资历，具备为上市公司供给审计办事的经验取能力，2024年度，正在为公司供给审计办事的工做中，可以或许遵照、客不雅、的职业原则，恪尽职守，供给了高质量的审计办事，其出具的客不雅、实正在地反映了公司的财政情况和运营。按照《国有企业、上市公司选聘会计师事务所办理法子》以及《深圳劲嘉集团股份无限公司会计师事务所选聘轨制》的相关，公司董事会履行年报审计营业的会计师事务所的法式，邀请中审众环进行商谈、加入选聘，颠末对中审众环的天分前提、执业记实、质量办理程度、工做方案、人力及其他资本配备、消息平安办理、风险承担能力程度等方面进行评估，公司董事会认为可以或许胜任公司2025年度审计工做，因而，公司拟续聘中审众环为公司2025年年度审计机构，聘期一年，审计费用拟定为170万元。

　　公司未利润的用处：公司未利润将累积转结至下一年度，以满脚公司各项营业的开展及流动资金需要，支撑公司中持久成长计谋的成功实施，保障公司一般运营和不变成长，加强公司抵御风险的能力。

　　经中审众环会计师事务所（特殊通俗合股）审计，公司（指母公司）2024年实现净利润为人平易近币130,101,290.85元，按照《中华人平易近国公司法》及《公司章程》的，提取亏损公积金0.00元，加岁首年月未利润余额为人平易近币3,097,043,368.59元，减本年上年度股利人平易近币424,193,650.2元，本年度末可供股东的股利为人平易近币2,802,951,009.24元。

　　3、运营范畴：出产运营包拆材料，衔接包拆材料的设想、制版，包拆拆潢印刷品印刷（正在许可证无效期内处置运营）；衡宇租赁。

　　经审核，董事会审计委员会认为：本次会计政策变动是按照财务部相关和要求进行的变动，合适相关律例的。施行变动后的会计政策可以或许客不雅、公允地反映公司的财政情况和运营，可以或许为投资者供给更靠得住、更精确的会计消息，不会损害公司和全体股东的好处。同意将该议案提交公司董事会审议。

　　公司于2021年收购青岛英诺包拆科技无限公司构成商誉15,183.51万元，已于2023年度计提减值预备2,130.75万元，经减值测试，本年度计提减值预备3,572.58万元。

　　3、监事会认为：本次计提减值预备及估计欠债事项合适《企业会计原则》和公司相关会计政策的，基于隆重性准绳，合适公司的现实，可以或许愈加公允地反映公司的财政情况、资产价值及运营，没害公司及全体股东、出格是中小股东的好处。

　　放置项目质量复核合股人：朱烨，2000年成为中国注册会计师，2002年起起头处置上市公司审计，1995年起起头正在中审众环执业，2024年起为公司供给审计办事。比来3年复核1家上市公司审计。

　　2025年1月1日至本议案审议之日，公司及控股子公司取兴鑫互联及控股子公司发生了供应链商业营业，采购额现实发生额人平易近币24,191.09万元，发卖额现实发生额人平易近币3,050万元。

　　5、取公司的关系：公司间接持有沉庆宏声46%股权，通过控股子公司沉庆嘉鑫隆企业办理征询无限公司间接持有沉庆宏声3%股权，沉庆宏声为公司的联营企业，公司将按照权益法核算对沉庆宏声的投资收益。按照《企业会计原则第36号——联系关系方披露》相关，认定沉庆宏声为公司联系关系法人，公司及控股子公司取沉庆宏声及控股子公司发生的买卖为联系关系买卖。

　　深圳劲嘉集团股份无限公司（以下简称“公司”或“劲嘉股份”）第七届董事会2025年第二次会议审议通过了《关于续聘公司2025年年度审计机构的议案》，同意续聘中审众环会计师事务所（特殊通俗合股）（以下简称“中审众环”）为公司2025年年度审计机构。本领项尚需提交公司股东大会审议，现将相关通知如下。

　　2、正在公司2024年度不实施利润的下，公司近三年（2022年度-2024年度）派发觉金盈利合计989,785,183.40元（含税），满脚公司比来三年以现金形式累计的利润不少于比来三年实现的年均归属于上市公司股东净利润的30%，合适《上市公司监管第3号——上市公司现金分红》《深圳证券买卖所上市公司自律监管第1号——从板上市公司规范运做》《公司章程》及《将来三年（2024-2026年）股东规划》等相关，不存正在损害投资者好处的。

　　中审众环及拟签字项目合股人彭翔、拟签字注册会计师邹行宇、拟放置项目质量复核合股人朱烨不存正在可能影响公司性的景象。

　　6、公司及控股子公司将向贵州劲嘉新型包拆材料无限公司（以下简称“贵州劲嘉”）及其控股子公司贵州劲瑞新型包拆材料无限公司（以下统称“贵州劲嘉及控股子公司”）发卖商品，估计2025年发卖额不跨越人平易近币16,000万元。

　　（2）从业人员正在中审众环执业近3年因执业行为遭到刑事惩罚0次，43名从业执业人员遭到行政惩罚6人次、自律监管办法2人次、规律处分4人次、监管办法40人次。

　　2025年审计费用人平易近币170万元（不含审计期间交通食宿费用），审计费用系按照公司营业规模及分布协商确定。

　　按照《企业会计原则》和公司相关会计政策，公司的存货按照成本取可变现净值孰低计量。可变现净值，是在日常中，存货的估量售价减去至落成时估量将要发生的成本、估量的发卖费用以及相关税费后的金额。当存货成本高于其可变现净值的，该当计提存货贬价预备。